Приложение к Приказу от 10.03.2016 г № 72 Рекомендация
Методические рекомендации по оформлению и предоставлению органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере, аналитической информации о ходе Реализации краевой адресной инвестиционной программы
1.1.Настоящие Методические рекомендации по оформлению и представлению органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере, аналитической информации о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее - Методические рекомендации), разработаны на основании постановления главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 23 июля 2014 года N 746 "Об утверждении Порядка формирования и реализации краевой адресной инвестиционной программы" (далее - Постановление N 746).
1.2.Настоящие Методические рекомендации разработаны в целях обеспечения единообразия оформления и представления органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере (далее - главные распорядители), аналитической информации о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее - Аналитическая информация о КАИП) и ее консолидации.
1.3.Формирование и представление главными распорядителями Аналитической информации о КАИП осуществляется в соответствии с Порядком формирования и реализации краевой адресной инвестиционной программы, утвержденным Постановлением N 746.
1.4.На основании Аналитической информации о КАИП, сформированной и представленной главными распорядителями, департамент строительства Краснодарского края (далее - Департамент) формирует сводную аналитическую информацию о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее - Сводная аналитическая информация о КАИП).
1.5.Аналитическая информация о КАИП формируется по отраслевому признаку в разрезе главных распорядителей, указанием непрограммной, программной частей краевой адресной инвестиционной программы (далее - КАИП) и объектов.
1.6.Формы Аналитической информация о КАИП утверждены приложениями N 1 - 3 к настоящим Методическим рекомендациям.
1.7.Заполнение форм, указанных в пункте 1.5 настоящих Методических рекомендаций, осуществляется на бумажном и электронном носителях в редакторе "Microsoft Excel". При заполнении используется цифровой формат с разделителем групп разрядов с одним знаком после запятой.
1.8.В Методических рекомендациях приведены основные рекомендации по заполнению форм, указанных в пункте 1.5 настоящих Методических рекомендаций.
2.Формирование и представление Аналитической информации о
КАИП на текущий финансовый год и на плановый период
2.1.Для формирования Департаментом Сводной аналитической информации о КАИП на текущий финансовый год и на плановый период главные распорядители:
1) формируют Аналитическую информацию о КАИП в соответствии:
с законом Краснодарского края о краевом бюджете на текущий финансовый год и на плановый период с учетом утвержденного объема бюджетных ассигнований и (или) сводной бюджетной росписью краевого бюджета;
с данными об объектах капитального строительства и объектах недвижимого имущества (далее - Объекты), включенных в КАИП, согласно настоящим Методическим рекомендациям;
2) ежеквартально до 10 числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют Департаменту Аналитическую информацию о КАИП и сопроводительное письмо на бумажном и электронном носителях;
3) направляют Департаменту Аналитическую информацию о КАИП по итогам отчетного финансового года не позднее 20 января текущего финансового года.
2.2.Представляемая Аналитическая информация о КАИП должна содержать сведения обо всех Объектах, включенных в КАИП в текущем финансовом году (отчетном финансовом году) в соответствии с действующей редакцией КАИП на отчетную дату.
Порядок следования Объектов в заполненных формах Аналитическую информацию о КАИП должен соответствовать порядку следования Объектов в КАИП.
2.3.Аналитическая информация о КАИП представляется единым комплектом. Не допускается представление главными распорядителями отдельных частей (показателей) Аналитической информации о КАИП.
Аналитическая информация о КАИП и сопроводительное письмо подписываются руководителем главного распорядителя или уполномоченным лицом. Каждая страница Аналитической информации о КАИП должна быть пронумерована.
2.4.Главные распорядители несут ответственность за достоверность сведений, указанных в Аналитической информации о КАИП, и обеспечивают идентичность данных на бумажном и электронном носителях.
2.5.Департамент рассматривает Аналитическую информацию о КАИП на предмет соответствия настоящим Методическим рекомендациям в течение двух рабочих дней.
2.6.В случае соответствия представленной Аналитической информации о КАИП настоящим Методическим рекомендациям, Департамент включает ее в Сводную аналитическую информацию о КАИП.
2.7.При несоответствии представленной Аналитической информации о КАИП настоящим Методическим рекомендациям, Департамент не включает ее в Сводную аналитическую информацию о КАИП и направляет соответствующую информацию главным распорядителям.
2.8.По результатам рассмотрения Аналитической информации о КАИП главных распорядителей Департамент ежеквартально формирует и размещает Сводную аналитическую информацию о КАИП на официальном сайте Департамента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее 20 числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом.
Годовая Сводная аналитическая информация о КАИП формируется и размещается не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным годом.
3.Состав и порядок заполнения
Аналитической информации о КАИП
3.1.Аналитическая информация о КАИП состоит из трех частей:
отчет о реализации краевой адресной инвестиционной программы в текущем финансовом году по форме согласно приложению N 1 к настоящим Методическим рекомендациям (далее - Отчет о реализации КАИП);
сведения об оценке эффективности реализации бюджетных инвестиций в текущем финансовом году по форме согласно приложению N 2 к настоящим Методическим рекомендациям (далее - Сведения об оценке эффективности);
аналитическая записка о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы в текущем финансовом году (отчетном финансовом году) по форме согласно приложению N 3 к настоящим Методическим рекомендациям (далее - Аналитическая записка).
3.2.Отчет о реализации КАИП формируется главными распорядителями в целях осуществления мониторинга за ходом реализации КАИП, включающего сбор, анализ и оценку выполнения обязательств по финансированию Объектов, выполнению работ (приобретению объектов недвижимого имущества) и отсутствию рисков неосвоения.
3.2.1.Заполнение Отчета о реализации КАИП осуществляется в следующем порядке.
В графе "Наименование показателя" приводится полное наименование:
отрасли;
государственной программы Краснодарского края;
подпрограммы государственной программы Краснодарского края;
Объектов (в полном соответствии с наименованием данного объекта, утвержденным нормативным правовым актом).
В графе "Бюджетные ассигнования, предусмотренные КАИП на текущий финансовый год" отражаются объемы бюджетных ассигнований краевого бюджета на текущий финансовый год, предусмотренные в соответствии с законом Краснодарского края о краевом бюджете, государственной программой Краснодарского края (ведомственной целевой программой) или нормативным правовым актом и источников финансового обеспечения краевого бюджета (средства, полученные из федерального бюджета, средства краевого бюджета).
В графе "Профинансировано (нарастающим итогом с начала года)" отражаются кассовые расходы всего, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов.
В графе "Фактически выполнено (нарастающим итогом с начала года)" отражается подтвержденный актами о приемке выполненных работ, справками о стоимости выполненных работ, актами выполненных работ (оказанных услуг) и т.д. общий объем выполненных работ (расходы на приобретение объектов недвижимого имущества) по Объектам, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов.
В графе "Ожидаемое выполнение до конца года" отражается объем выполнения работ по объекту капитального строительства (стоимость приобретения объектов недвижимого имущества) до конца текущего финансового года с учетом графика выполнения работ.
В графе "Планируемая дата ввода объекта" указывается планируемая дата ввода (приобретения объектов недвижимого имущества) Объектов.
В графе "Фактическая дата ввода объекта" указывается фактическая дата ввода (приобретения объектов недвижимого имущества) Объектов.
В графе "Описание технического результата за отчетный период" следует привести краткую аннотацию выполненных в течение отчетного периода ключевых работ с использованием натуральных количественных показателей, указать, заключен ли контракт (контракты) на выполнение работ, необходимый для реализации бюджетных инвестиций в Объекты (в случае отсутствия заключенного контракта (контрактов) указать причины).
3.3.Сведения об оценке эффективности формируются главными распорядителями в целях осуществления контроля за ходом реализации КАИП в части:
финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества);
сроков (графика) выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества);
достижения основных (существенных) результатов реализации бюджетных инвестиций в Объекты.
3.3.1.Заполнение Сведения об оценке эффективности осуществляется в следующем порядке.
В графе "Наименование показателя" приводится полное наименование:
отрасли;
государственной программы Краснодарского края (ведомственной целевой программы);
подпрограммы государственной программы Краснодарского края;
Объектов (в полном соответствии с наименованием данного объекта, утвержденным нормативным правовым актом).
В графе "Оценка соблюдения графика финансирования" указывается оценка соблюдения графика финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденного на текущий финансовый год, в процентном выражении и степени значения показателя эффективности;
В графе "Оценка соблюдения графика выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества" указывается оценка соблюдения сроков (графика) выполнения работ по объектам капитального строительства (приобретения объектов недвижимого имущества) в процентном выражении и степени значения показателя эффективности;
В графе "Оценка соблюдения сроков ввода объектов в эксплуатацию" указывается оценка соблюдения сроков (графика) ввода объектов капитального строительства в эксплуатацию в процентном выражении и степени значения показателя эффективности;
В графе "Оценка достижения основных (существенных) результатов реализации бюджетных инвестиций" указывается оценка достижения основных (существенных) результатов реализации бюджетных инвестиций в процентном выражении и степени значения показателя эффективности.
3.3.2.Расчет показателей Сведений об оценке эффективности по строкам с указанием объектов капитального строительства (приобретения объектов недвижимого имущества) осуществляется в соответствии с разделом 4 настоящих Методических рекомендаций.
Расчет показателей согласно пунктам 4.4, 4.5 настоящих Методических рекомендаций проводится по объектам, сданным в эксплуатацию.
3.4.Аналитическая записка формируется главными распорядителями и отражает по состоянию на отчетную дату:
итоги реализации КАИП;
достижение основных результатов реализации бюджетных инвестиций.
4.Методика оценки эффективности реализации КАИП
4.1.Оценка эффективности реализации КАИП включает в себя следующие показатели:
оценка соблюдения графика финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденного на текущий финансовый год;
оценка соблюдения сроков (графика) выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденных на текущий финансовый год;
оценка соблюдения сроков ввода объектов капитального строительства в эксплуатацию в текущем финансовом году.
4.2.Оценка соблюдения графика финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденного на текущий финансовый год, основывается на принципе сопоставления фактического объема финансирования, осуществленного на отчетную дату в соответствии с графиком финансирования заключенного контракта (контрактов), с общим объемом финансирования, предусмотренным графиком финансирования заключенного контракта (контрактов) на отчетную дату.
Цяяя.а@ &MathTypeР&яяяяАяяя°яяя ђъ-рПрU lыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ- 2 iy?ыGяђМTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р 2 фактvPYr“(ыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р 2 if4rЏlыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р 2 ifBыGяђМTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р 2 планb\PrEгыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р 2 FfЂ@;ыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р2 R=*100%%я©”› Ђ<гыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuњ fЗ-р 2 FfЂЦ&ўAppsMFCCDesign Science, Inc. DSMT6WinAllBasicCodePagesTimes New RomanSymbolCourier NewMT Extra!EЏD/AфAф!рAPфAфEф%%фЏB_AфC_AфЏEф*_HфЏAф@фЏAHфA*_D_Eф_Eф_A ЃRЃiЃf Ѓ=ЃFЃi ЃDЃ0Ѓ:ЃB ЃFЃi Ѓ?Ѓ;Ѓ0Ѓ= Ѓ*Ѓ1Ѓ0Ѓ0Ѓ%% & яяяяъ-ыјМ"Systemњ fЗ .Љяяяяв-рNANI
где:
Rif - значение показателя эффективности;
Fiфакт - фактический объем финансирования, осуществленный на отчетную дату в соответствии с графиком финансирования;
Fiплан - общий объем финансирования, предусмотренный графиком финансирования на отчетную дату.
При значении показателя эффективности от 98 до 100 процентов эффективность признается высокой, при значении данного показателя от 80 до 98 процентов - средней, при значении данного показателя менее 80 процентов - низкой.
4.3.Оценка соблюдения сроков (графика) выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденных на текущий финансовый год, основывается на принципе сопоставления фактического объема выполненных работ на отчетную дату в соответствии с графиком выполнения работ заключенного контракта (контрактов), с плановым объемом выполненных работ, предусмотренным графиком выполнения работ заключенного контракта (контрактов) на отчетную дату.
Цяяя.аЂ &MathTypeР&яяяяАяяя°яяя@ ђъ-рХрњ іыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ- 2 iy?ыGяђМTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р 2 фактvPYr“(ыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р 2 iv4rЏіыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р 2 ivBыGяђМTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р 2 планb\PrEйыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р 2 VvЂ@;ыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р2 R=*100%%яЇХ› Ђ<йыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпu*fҐ-р 2 VvЂЦ&ўAppsMFCCDesign Science, Inc. DSMT6WinAllBasicCodePagesTimes New RomanSymbolCourier NewMT Extra!EЏD/AфAф!рAPфAфEф%%фЏB_AфC_AфЏEф*_HфЏAф@фЏAHфA*_D_Eф_Eф_A ЃRЃiЃv Ѓ=ЃVЃi ЃDЃ0Ѓ:ЃB ЃVЃi Ѓ?Ѓ;Ѓ0Ѓ= Ѓ*Ѓ1Ѓ0Ѓ0Ѓ%% & яяяяъ-ыјМ"System*fҐ .Љяяяяв-рNANI
где:
Riv - значение показателя эффективности;
Viфакт - фактический объем выполненных работ, осуществленный на отчетную дату в соответствии с графиком выполнения работ;
Viплан - плановый объем выполненных работ, предусмотренный графиком выполнения работ на отчетную дату.
При значении показателя эффективности, равном 100 и более процентов, эффективность признается высокой, при значении данного показателя от 80 до 100 процентов - средней, при значении данного показателя менее 80 процентов - низкой.
4.4.Оценка соблюдения сроков ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (приобретения объекта недвижимого имущества) основывается на принципе сопоставления фактического срока ввода в эксплуатацию объектов капитального строительства (приобретения объекта недвижимого имущества) с запланированным сроком ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (приобретения объекта недвижимого имущества).
Цяяя.а@ &MathTypeР&яяяяАяяя°яяя ђъ-рірR iыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ- 2 iy?ыGяђМTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р 2 фактvPYr“(ыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р 2 it4rЏiыGяђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р 2 itBыGяђМTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р 2 планb\PrEВыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р 2 TtЂ@;ыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р2 R=*100%%яЌ› Ђ<ВыАюђTimes New RomanаЧШ”лuЂпuIfѕ-р 2 TtЂЦ&ўAppsMFCCDesign Science, Inc. DSMT6WinAllBasicCodePagesTimes New RomanSymbolCourier NewMT Extra!EЏD/AфAф!рAPфAфEф%%фЏB_AфC_AфЏEф*_HфЏAф@фЏAHфA*_D_Eф_Eф_A ЃRЃiЃt Ѓ=ЃTЃi ЃDЃ0Ѓ:ЃB ЃTЃi Ѓ?Ѓ;Ѓ0Ѓ= Ѓ*Ѓ1Ѓ0Ѓ0Ѓ%% & яяяяъ-ыјМ"SystemIfѕ .Љяяяяв-рNANI
где:
Rit - значение показателя эффективности;
Tiфакт - фактический срок ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (фактическое количество месяцев от начала строительства (приобретения) до ввода в эксплуатацию (приобретения);
Tiплан - запланированный срок ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (плановое количество месяцев от начала строительства (приобретения) до ввода в эксплуатацию (приобретения).
При значении показателя эффективности, равном или менее 100 процентов, эффективность признается высокой.
При значении показателя эффективности более 100 процентов эффективность признается низкой.
Начальник финансово-экономического отдела
М.В.ЧУПРИНА