Приложение к Постановлению от 05.10.2015 г № 940 Программа
Подпрограмма "Формирование единой финансово-бюджетной политики Краснодарского края и обеспечение сбалансированности краевого бюджета"
Паспорт
подпрограммы "Формирование единой
финансово-бюджетной политики Краснодарского края и
обеспечение сбалансированности краевого бюджета"
государственной программы Краснодарского края "Управление
государственными финансами Краснодарского края"
| Координатор подпрограммы | министерство финансов Краснодарского края |
| Участники подпрограммы | не предусмотрены |
| Цели подпрограммы | совершенствование процедуры составления и организации исполнения краевого бюджета с учетом соблюдения принципов бюджетной системы Российской Федерации |
| Задачи подпрограммы | создание условий для обеспечения сбалансированности краевого бюджета и эффективности использования бюджетных средств реализация механизмов обеспечения открытости и доступности информации о бюджетном процессе, осуществляемом в Краснодарском крае, с применением инструментов общественного участия и контроля |
| Перечень целевых показателей подпрограммы | средняя итоговая оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей средств краевого бюджета, главных администраторов доходов (источников финансирования дефицита) краевого бюджета предельный размер дефицита краевого бюджета от общего объема доходов краевого бюджета без учета объема безвозмездных поступлений (за исключением поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящегося в собственности Краснодарского края, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств краевого бюджета) доля баллов Краснодарского края в максимальном количестве баллов по методике проведения мониторинга и составления рейтинга субъектов Российской Федерации по уровню открытости информации о бюджетном процессе, осуществляемом на региональном уровне |
| Этапы и сроки реализации подпрограммы | этапы не выделяются сроки реализации: 2016 - 2021 годы |
| Объемы и источники финансирования подпрограммы | общий объем бюджетных ассигнований составляет 4360241,8 тыс. рублей за счет средств краевого бюджета |
1.Цели, задачи и целевые показатели достижения целей и решения задач, сроки и этапы реализации подпрограммы
Целью подпрограммы "Формирование единой финансово-бюджетной политики Краснодарского края и обеспечение сбалансированности краевого бюджета" (далее также - подпрограмма) является совершенствование процедуры составления и организации исполнения краевого бюджета с учетом соблюдения принципов бюджетной системы Российской Федерации.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
создание условий для обеспечения сбалансированности краевого бюджета и эффективности использования бюджетных средств;
реализация механизмов обеспечения открытости и доступности информации о бюджетном процессе, осуществляемом в Краснодарском крае, с применением инструментов общественного участия и контроля.
В подпрограмме определены три целевых показателя:
1.Средняя итоговая оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей средств краевого бюджета, главных администраторов доходов (источников финансирования дефицита) краевого бюджета (далее - средняя итоговая оценка качества финансового менеджмента) рассчитывается ежегодно по следующей формуле:
- средняя итоговая оценка качества финансового менеджмента;
- итоговая оценка i-го участника годового мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств краевого бюджета, главных администраторов доходов (источников финансирования дефицита) краевого бюджета (далее соответственно - мониторинг качества финансового менеджмента, участники мониторинга), рассчитанная в соответствии с приказом министерства финансов Краснодарского края от 15 апреля 2014 года N 114;n - общее количество участников мониторинга.
Показатель считается достигнутым при фактическом значении показателя не ниже запланированного.
При расчете плановых значений данного целевого показателя учитывались сложившиеся результаты оценки качества финансового менеджмента участников мониторинга в 2011 - 2014 годах, экономическая ситуация и особенности осуществления бюджетного процесса в регионе в финансовом году, а также необходимость постоянного проведения работы по оптимизации, совершенствованию и актуализации механизма оценки качества финансового менеджмента. Проведение мониторинга качества финансового менеджмента обусловлено требованиями, предъявляемыми к органам государственной власти в условиях необходимости постоянного повышения эффективности и результативности использования бюджетных средств в рамках реализации полномочий как главных распорядителей бюджетных средств на всех этапах осуществления ими бюджетного процесса.
2.Предельный размер дефицита краевого бюджета от общего объема доходов краевого бюджета без учета объема безвозмездных поступлений (за исключением поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности Краснодарского края, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств краевого бюджета) устанавливается с учетом требований статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Расчет целевого показателя производится ежегодно в соответствии с пунктом 6 приложения N 2 к Порядку осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами, утвержденному Приказом Минфина России от 3 декабря 2010 года N 552. При выполнении данного показателя был установлен минимально гарантированный уровень и запланировано сохранение текущего значения данного целевого показателя в течение срока реализации подпрограммы.
3.Доля баллов Краснодарского края в максимальном количестве баллов по методике проведения мониторинга и составления рейтинга субъектов Российской Федерации по уровню открытости информации о бюджетном процессе, осуществляемом на региональном уровне, рассчитывается ежегодно в соответствии с указанной методикой.
Значение показателя отражает высокий уровень открытости информации о бюджетном процессе и сохраняется в течение срока реализации подпрограммы с целью удержать лидирующую позицию Краснодарского края.
Плановые значения целевых показателей подпрограммы приведены в приложении N 1 к государственной программе Краснодарского края "Управление государственными финансами Краснодарского края".
Период реализации подпрограммы - 2016 - 2021 годы.
В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
2.Перечень мероприятий подпрограммы
Подпрограмма предусматривает реализацию мероприятий, осуществляемых в рамках основной деятельности министерства финансов Краснодарского края.
Перечень мероприятий подпрограммы установлен в приложении к подпрограмме.
3.Обоснование ресурсного обеспечения подпрограммы
Реализация подпрограммы предусматривается за счет средств краевого бюджета.
Потребность в финансовых ресурсах определена исходя из годового фонда оплаты труда работников министерства финансов Краснодарского края, рассчитываемого в соответствии с Законами Краснодарского края от 12 марта 2007 года N 1202-КЗ "О денежном вознаграждении лиц, замещающих государственные должности Краснодарского края" и от 12 марта 2007 года N 1204-КЗ "О денежном содержании государственных гражданских служащих Краснодарского края", и затрат на материально-техническое обеспечение деятельности (выполнение функций) в соответствии с нормативами расходов, утвержденными постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 29 апреля 2013 года N 423 "О нормативах расходов на обеспечение деятельности (выполнение функций) исполнительных органов государственной власти Краснодарского края".
Объем резервного фонда администрации Краснодарского края определяется с учетом требований по его предельному размеру, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
По мероприятиям, указанным в подпунктах 1.2.1, 1.2.2 приложения к подпрограмме, бюджетные ассигнования предусмотрены в составе общего объема ассигнований на руководство и управление в сфере установленных функций.
Сведения об общем объеме финансирования подпрограммы по годам реализации приведены в таблице N 1.
Таблица N 1
Обоснование ресурсного обеспечения подпрограммы
"Формирование единой финансово-бюджетной политики
Краснодарского края и обеспечение сбалансированности
краевого бюджета"
| Год реализации | Объем финансирования, тыс. рублей | ||||
| Всего | в разрезе источников финансирования | ||||
| федеральный бюджет | краевой бюджет | местные бюджеты | внебюджетные источники | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Подпрограмма "Формирование единой финансово-бюджетной политики Краснодарского края и обеспечение сбалансированности краевого бюджета" | |||||
| 2016 | 727136,1 | - | 727136,1 | - | - |
| 2017 | 726656,1 | - | 726656,1 | - | - |
| 2018 | 726642,4 | - | 726642,4 | - | - |
| 2019 | 726602,4 | - | 726602,4 | - | - |
| 2020 | 726602,4 | - | 726602,4 | - | - |
| 2021 | 726602,4 | - | 726602,4 | - | - |
| Всего по подпрограмме | 4360241,8 | - | 4360241,8 | - | - |
4.Механизм реализации подпрограммы
Организация реализации подпрограммы осуществляется министерством финансов Краснодарского края. В этих целях предусматривается:
планирование расходов краевого бюджета на управление и руководство аппаратом министерства финансов Краснодарского края;
планирование бюджетных ассигнований на формирование резервного фонда администрации Краснодарского края с последующим их направлением на финансовое обеспечение непредвиденных расходов, не предусмотренных в краевом бюджете на соответствующий финансовый год на основании соответствующих нормативных правовых актов главы администрации (губернатора) Краснодарского края;
повышение эффективности использования средств краевого бюджета, качества управления государственными финансами Краснодарского края;
организация работы по достижению наилучших значений индикаторов качества управления региональными финансами, а также индикаторов соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации при осуществлении бюджетного процесса в Краснодарском крае;
проведение мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств краевого бюджета, главных администраторов доходов (источников финансирования дефицита) краевого бюджета;
своевременная и качественная подготовка проектов законов Краснодарского края о краевом бюджете и об исполнении краевого бюджета, организация исполнения краевого бюджета и формирование бюджетной отчетности;
составление и ведение реестра расходных обязательств Краснодарского края, сводной бюджетной росписи и кассового плана исполнения краевого бюджета;
проведение общественных обсуждений по вопросам, отнесенным к компетенции министерства финансов Краснодарского края, в том числе в рамках работы форума на официальном сайте министерства финансов Краснодарского края в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
взаимодействие с институтами гражданского общества и экспертным сообществом в рамках проведения публичных слушаний, парламентских слушаний, работы Общественного совета при министерстве финансов Краснодарского края, научно-методического совета при министерстве финансов Краснодарского края;
осуществление методического руководства в области бюджетного планирования, направленного на повышение результативности расходов краевого бюджета;
осуществление текущего контроля и анализа выполнения мероприятий подпрограммы.
Реализация отдельных направлений мероприятия подпрограммы по руководству и управлению в сфере установленных функций, по которым предусмотрено финансирование, осуществляется на основании государственных контрактов (договоров) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд".
Заместитель главы администрации
(губернатора) Краснодарского края,
министр финансов Краснодарского края
И.А.ПЕРОНКО