Приложение к Постановлению от 31.07.2017 г № 1628 Порядок
Типовая методика оценки эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования город армавир
1.1.Оценка эффективности реализации муниципальной программы, далее по тексту - Программы, производится ежегодно. Результаты оценки эффективности реализации Программы представляются ее координатором в составе ежегодного доклада о ходе реализации Программы и об оценке эффективности ее реализации.
1.2.Оценка эффективности реализации Программы рассчитывается на основании:
оценки степени реализации мероприятий подпрограмм, ведомственных целевых программ, основных мероприятий, включенных в Программу (далее степень реализации мероприятий);
оценки степени соответствия запланированному уровню расходов;
оценки эффективности использования финансовых ресурсов;
оценки степени достижения целей и решения задач подпрограмм и ведомственных целевых программ, включенных в муниципальную программу (далее - оценка степени реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы);
оценки степени достижения целей и решения задач Программы.
1.3.Мероприятия подпрограмм (ведомственных целевых программ) и основные мероприятия Программы, предусматривающие исключительно расходы на содержание координатора Программы (подпрограммы), и (или) участника Программы, при оценке степени реализации мероприятий из расчета оценки эффективности реализации Программы исключаются.
2.Оценка степени реализации мероприятий
2.1.Степень реализации мероприятий рассчитывается для каждой подпрограммы, ведомственной целевой программы и перечня основных мероприятий Программы как доля мероприятий, выполненных в полном объеме по следующей формуле:
СРм = Мв / М, где:
СРм - степень реализации мероприятий;
Мв - количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетном периоде;
М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном периоде.
2.2.Мероприятие может считаться выполненным в полном объеме при достижении следующих результатов:
2.2.1.Мероприятие, результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателя непосредственного результата реализации мероприятия (далее - результат), считается выполненным в полном объеме, если фактически достигнутое его значение составляет 100%% от запланированного результата.
2.2.2.Мероприятие, предусматривающее оказание муниципальных услуг (выполнение работ) на основании муниципальных заданий, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств местного бюджета, считается выполненным в полном объеме в случае выполнения сводных показателей муниципальных заданий по объему (качеству муниципальных услуг (работ) в соответствии с:
соглашением о предоставлении субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания, заключаемого органом администрации муниципального образования год Армавир, осуществляющим полномочия учредителя, с муниципальным бюджетным или муниципальным автономным учреждением муниципального образования город Армавир;
показателями бюджетной сметы муниципального казенного учреждения муниципального образования город Армавир.
2.2.3.По иным мероприятиям результаты реализации могут оцениваться наступление или ненаступлением контрольного события (событий) и (или) достижение качественного результата.
3.Оценка степени
соответствия запланированному уровню расходов
3.1.Степень соответствия запланированному уровню расходов рассчитывается для каждой подпрограммы, ведомственной целевой программы и перечня основных мероприятий Программы как отношение фактически произведенных в отчетном периоде расходов на их реализацию к плановым значениям по следующей формуле:
СС уз = (З фкб / З пкб + З фмб / З пмб) x k зб + (З фви / З пви) x k зви, где:
СС уз _ степень соответствия запланированному уровню расходов,
З фкб - фактические расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) из средств краевого бюджета, в том числе источником финансирования которых являются межбюджетные трансферты из федерального бюджета, в отчетном периоде;
З пкб - плановые расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) из средств краевого бюджета, в том числе источником финансирования которых являются межбюджетные трансферты из федерального бюджета, в отчетном периоде.
З фмб - фактические расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) из средств местного бюджета в отчетном периоде;
З пмб - плановые расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) из средств местного бюджета в отчетном периоде. Используются данные об объемах бюджетных ассигнований в соответствии со сводной бюджетной росписью местного бюджета по состоянию на 31 декабря отчетного года.
З фви - фактические расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) из средств внебюджетных источников в отчетном периоде;
З пви - плановые расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) из средств внебюджетных источников в отчетном периоде. Используются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет внебюджетных источников на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий), в соответствии с действующей на момент проведения оценки эффективности реализации Программы редакцией Программы;
k зб - весовой коэффициент значимости расходов из средств федерального, краевого и местных бюджетных источников (далее - бюджетные источники (k зб = 0,6);
k зви - весовой коэффициент значимости расходов из средств внебюджетных источников (k зви = 0,4)
Если расходы на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) предусмотрены только за счет средств бюджетных источников, k зб = 1, k зви не применяется.
В случае наличия по состоянию на 1 января текущего финансового года неисполненных денежных обязательств получателей средств местного бюджета, возникших в отчетном финансовом году, плановые и фактические расходы на реализацию мероприятий подпрограмм, ведомственных целевых программ и основных мероприятий Программы в отчетном финансовом году определяются с учетом данных денежных обязательств.
В случае финансирования в отчетном финансовом году денежных обязательств получателей средств местного бюджета, не исполненных по состоянию на 1 января отчетного финансового года, плановые и фактические расходы на реализацию мероприятий подпрограмм, ведомственных целевых программ и основных мероприятий Программы в отчетном финансовом году определяются без учета данных денежных обязательств.
4.Оценка эффективности использования финансовых ресурсов
Эффективность использования финансовых ресурсов рассчитывается для каждой подпрограммы, ведомственной целевой программы и перечня основных мероприятий как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов по следующей формуле:
Эис = СРм / ССуз, где:
Эис - эффективность использования финансовых ресурсов,
СРм - степень реализации мероприятий;
ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов.
5.Оценка степени реализации
подпрограммы (ведомственной целевой программы)
5.1.Для оценки степени реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) определяется степень достижения плановых значений каждого целевого показателя, характеризующего цели и задачи подпрограммы (ведомственной целевой программы).
5.2.Степень достижения планового значения целевого показателя рассчитывается по следующим формулам:
для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:
СДп/ппз = ЗПп/пф / ЗПп/пп,
для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
СДп/ппз = ЗПп/пп / ЗПп/пф, где:
СДп/ппз - степень достижения планового значения целевого показателя подпрограммы (ведомственной целевой программы);
ЗПп/пф - значение целевого показателя подпрограммы (ведомственной целевой программы, основного мероприятия), фактически достигнутое на конец отчетного периода;
ЗПп/пп - плановое значение целевого показателя подпрограммы (ведомственной целевой программы).
5.3.Степень реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) рассчитывается по формуле:
СРп/п - степень реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы);
СДп/ппз - степень достижения планового значения целевого показателя подпрограммы (ведомственной целевой программы);
К - количество целевых показателей подпрограммы (ведомственной целевой программы).
При использовании данной формулы в случаях, если СДп/ппз > 1, значение СДп/ппз принимается равным 1.
6.Оценка эффективности реализации
подпрограммы (ведомственной целевой программы)
6.1.Эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) оценивается в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) и оценки эффективности использования финансовых ресурсов по следующей формуле:
ЭРп/п = СРп/п x Эис, где:
ЭРп/п - эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы);
СРп/п - степень реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы);
Эис - эффективность использования финансовых ресурсов на реализацию подпрограммы (ведомственной целевой программы).
6.2.Эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) признается высокой в случае, если значение ЭРп/п составляет не менее 0,9.
Эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) признается средней в случае, если значение ЭРп/п составляет не менее 0,8.
Эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) признается удовлетворительной в случае, если значение ЭРп/п составляет не менее 0,7.
В остальных случаях эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы) признается неудовлетворительной.
7.Оценка степени достижения целей
и решения задач муниципальной программы
7.1 Для оценки степени достижения целей и решения задач (далее - степень реализации) муниципальной программы определяется степень достижения плановых значений каждого целевого показателя, характеризующего цели и задачи муниципальной программы.
7.2.Степень достижения планового значения целевого показателя, характеризующего цели и задачи муниципальной программы, рассчитывается по следующим формулам:
для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:
СДмп/пз = ЗПмп/пф / ЗПмп/пп,
для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
СДмп/пз = ЗПмп/пп / ЗПмп/пф, где:
СДмп/пз - степень достижения планового значения целевого показателя, характеризующего цели и задачи муниципальной программы,
ЗПмп/пф - значение целевого показателя, характеризующего цели и задачи Программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;
ЗПмп/пп - плановое значение целевого показателя, характеризующего цели и задачи Программы.
7.3.Степень достижения целей и решения задач муниципальной программы рассчитывается по формуле:
СРмп - степень достижения целей и решения задач муниципальной программы;
СДмп/пз - степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи муниципальной программы,
Кмп/п - количество целевых показателей, характеризующих цели и задачи муниципальной программы.
8.Оценка эффективности
реализации муниципальной программы
8.1.Выбор формулы расчета эффективности реализации муниципальной программы зависит от структуры муниципальной программы.
8.1.1.В случае если муниципальная программа сформирована только из основных мероприятий, мероприятий, эффективность ее реализации рассчитывается в зависимости от значений оценки степени достижения целей и решения задач муниципальной программы и оценки эффективности использования финансовых ресурсов на реализацию основных мероприятий, мероприятий по следующей формуле:
ЭРмп = СРмп X Эис, где:
ЭРмп - эффективность реализации муниципальной программы;
СРмп - степень достижения целей и решения задач муниципальной программы;
Эис - эффективность использования финансовых ресурсов на реализацию перечня основных мероприятий, мероприятий муниципальной программы, рассчитанная с учетом раздела 4 настоящей Типовой методики.
8.1.2.В случае если муниципальная программа сформирована только из подпрограмм и ведомственных целевых программ, эффективность ее реализации рассчитывается в зависимости от значений оценки степени достижения целей и решения задач муниципальной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм (ведомственных целевых программ) по следующей формуле:
ЭРмп - эффективность реализации муниципальной программы;
СРмп - степень достижения целей и решения задач муниципальной программы;
ЭР п/п - эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы);.
Kj - коэффициент значимости подпрограммы (ведомственной целевой программы) для достижения целей муниципальной программы, определяемый по формуле:
k j = Ф j / Ф, где:
Ф j - объем фактических расходов из средств местного бюджета, в том числе источником финансирования которых являются межбюджетные трансферты из краевого бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-й подпрограммы (ведомственной целевой программы) в отчетном году;
Ф - объем фактических расходов из средств местного бюджета, в том числе источником финансирования которых являются межбюджетные трансферты из краевого бюджета (кассового исполнения) на реализацию Программы.
8.1.3.В случае если муниципальная программа сформирована из подпрограмм, ведомственных целевых программ и основных мероприятий, эффективность ее реализации рассчитывается в зависимости от значений оценки степени достижения целей и решения задач муниципальной программы, оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм (ведомственных целевых программ) и оценки эффективности использования финансовых ресурсов на реализацию основных мероприятий муниципальной программы по следующей формуле:
ЭРмп - эффективность реализации муниципальной программы,
СРмп - степень достижения целей и решения задач муниципальной программы;
ЭР п/п _ эффективность реализации подпрограммы (ведомственной целевой программы);
Э ис - эффективность использования финансовых ресурсов на реализацию перечня основных мероприятий, мероприятий муниципальной программы, рассчитанная с учетом раздела 4 настоящей Типовой методики;
k j - коэффициент значимости подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) для достижения целей государственной программы, определяемый по формуле:
k j = Ф j / Ф, где:
Ф j - объем фактических расходов из средств местного бюджета, в том числе источником финансирования которых являются межбюджетные трансферты из краевого бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-й подпрограммы (ведомственной целевой программы, перечня основных мероприятий) в отчетном году;
Ф - объем фактических расходов из средств местного бюджета, в том числе источником финансирования которых являются межбюджетные трансферты из краевого бюджета (кассового исполнения) на реализацию Программы.
8.2.Эффективность реализации муниципальной программы признается высокой в случае, если значение ЭРмп составляет не менее 0,90.
Эффективность реализации муниципальной программы признается средней в случае, если значение ЭРмп составляет не менее 0,80.
Эффективность реализации муниципальной программы признается удовлетворительной в случае, если значение ЭРмп составляет не менее 0,70.
В остальных случаях эффективность реализации муниципальной программы признается неудовлетворительной.
Начальник управления
экономического развития
администрации муниципального
образования город Армавир
Н.Ю.МАСЛОВА